根據市委統一部署，2019年4月16日至6月16日，市委第三巡察組對市審計局黨組進行了巡察。2019年8月初，市委巡察組向市審計局黨組反饋了巡察意見。根據《中國共產黨巡視工作條例》和《中國共產黨黨內監督條例》有關規定，現將巡察整改進展情況予以公布。
一、提高政治站位，增強整改工作的思想自覺和行動自覺
（一）提高思想認識，全盤認領問題。市委巡察組對市審計局黨組的巡察，是市委對我局黨的建設、班子建設的一次全麵“政治體檢”，是市委對我局黨風廉政建設和審計工作的一次把脈會診和方向指引。巡察組反饋的意見和建議，客觀中肯、切中要害，具有很強的政治性、思想性、針對性、指導性和操作性。局黨組對市委巡察組反饋的問題誠懇接受、照單全收，並迅速召開各層級會議，統一思想認識，切實把巡察整改工作作為一項重大政治任務抓緊抓好。局黨組在做細做實各項準備工作的基礎上，於8月15日組織召開巡察反饋問題整改專題民主生活會，各黨小組也自行安排時間圍繞巡察反饋問題召開專題組織生活會，切實從思想上、行動上徹底反思，全麵查找在貫徹落實黨的路線方針政策和重大決策部署上存在的薄弱環節，以最堅決的態度、最紮實的作風、最嚴格的要求、最有力的舉措抓好巡察整改落實，把整改的過程作為貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想的過程、規範工作促進發展的過程、檢驗“四個意識”的過程。
（二）全麵壓實責任，細化整改措施。巡察反饋會召開後，市審計局第一時間召開黨組會，成立了以黨組書記為組長、其他局領導為副組長、相關科室負責人為成員的巡察整改工作領導小組，負責統籌抓好整改工作。局黨組主要負責人以身作則，認真履行第一責任人職責，對重要工作直接部署、重要問題直接過問、重要環節直接協調、重要事項直接督辦；其他班子成員認真履行分管領域整改工作的直接責任，靠前指揮，狠抓落實，發揮關鍵少數的作用；各科室負責人按責任、分工負責完成具體整改任務。對標市委第三巡察組反饋的問題，逐一細化分解，認真研究製定整改方案和措施，把巡察指出的問題細化為一個個具體問題，把巡察提出的建議分解為一項項具體舉措，明確整改內容、整改目標、責任主體和整改時限，製定了時間表、路線圖，建立了問題清單、責任清單、任務清單；巡察整改工作領導小組及時組織召開巡察整改推進會，督促各相關局領導、科室負責人主動認領，對號入座，深刻反思，明確整改措施、整改期限，報巡察整改領導小組辦公室彙總審核、修改完善，形成了整改方案。
（三）堅持破立並舉，強化督促檢查。堅持“當下改”與“長久立”相結合，全局上下發揚釘釘子的精神，從具體人具體事抓起，從突出問題抓起，按照“見人、見事、見單位、見處理結果、見責任追究”五個見要求，敢於動真碰硬，堅決克服老好人思想；對相關問題，以點帶麵，深挖根源，舉一反三，以永遠在路上的政治定力，堅持治本與預防相結合，從完善體製機製、健全製度體係、創新管理方式、夯實基礎工作等方麵入手，結合到山東德州、淄博，浙江嘉興，江蘇淮安等市審計局學習取經的經驗，規範機關管理、審計現場管理、審計質量控製、大數據審計管理等一攬子製度。堅持將督查貫穿整改全過程，強化對規章製度執行情況的督查，讓審計幹部習慣在監督和約束中工作生活，推動全麵從嚴治黨向縱深發展，促進提升審計工作水平；建立“每周一彙總、兩周一報告”機製，落實銷號管理，對整改進度緩慢、整改成效不明顯的，進行通報提醒，以敢於碰硬較真的態度，確保改到位、改徹底。
（四）注重統籌兼顧，突出工作成效。牢牢把握巡察整改的契機，做好結合文章，把落實整改的過程作為改進工作、提高工作能力的過程，全麵轉化巡察整改各項成果，促進審計工作再上新台階。堅持把落實整改與落實黨組主體責任結合起來，注重發揮黨支部的戰鬥堡壘作用，持續深化幹部理論學習和思想政治建設，築牢黨風廉政建設根基；堅持把落實整改與開展“不忘初心、牢記使命”主題教育結合起來，深入開展調查研究、問題檢視，找準找實審計工作的“底板”和“短板”，研究提出解決問題、改進工作的辦法措施；堅持把落實整改與履行審計主責主業結合起來，聚焦經濟高質量發展、全麵深化改革、權力規範運行、反腐倡廉，全麵依法履行審計監督職責，大力推動梅州審計高質量內涵式發展，服務全市發展大局；堅持把落實整改與幹部隊伍建設結合起來，認真貫徹落實“三立”要求，不斷強化政治上的清醒與堅定，強化能力上的提升與拓展，強化作風上的紮實與擔當，打造清正廉潔的幹部隊伍。
目前，細化分解的5大方麵38個問題，已全麵完成整改；新製定、修訂完善或嚴格執行25項規章製度、3項工作計劃、2項方案。通過開展巡察整改工作，進一步推動落實全麵從嚴治黨各項要求，健全完善了管理機製，審計幹部隊伍的能力和業務水平均有較大提高。
二、堅持問題導向，推進整改落細落實
第一方麵問題：政治建設不夠有力，履行審計職能有差距
（一）部分環節履職不到位，發揮審計監督作用有差距
1.對“審計報告中審計建議部分存在格式化、雷同化現象”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是製定了《梅州市審計機關審計質量風險防控三年行動實施方案（2019-2021）》，要求審計項目組長和主審提高站位，結合被審計單位的實際，提高審計建議的針對性和可操作性。
二是嚴格執行《梅州市審計局公文審核和審批管理辦法（試行）》，壓實各環節審計文書的審核把關責任，對審計建議存在格式化或針對性不強的堅決退回重擬。
2.對“在部分專項審計工作過程中存在應發現而未發現問題”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是今年7月份組織審計幹部到暨南大學參加綜合素質能力提升培訓，提高審計幹部的政治素質和業務素質。
二是落實審計組例會和重大事項報告製度，加強對審計發現重大問題的審核研判；由局領導對存在應發現而未發現問題的相關審計項目責任人進行談話提醒。
三是製訂並執行了審計項目中期會商製度，推動現場管理製度化、規範化，確保審計方向準、問題實、效果好。
3.對“審計現場質量控製工作不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是製定了《梅州市審計局重要審計項目實施中期會商辦法》，強化審計執行環節管控，推動現場管理製度化、規範化。
二是建立全市審計機關審計質量常態化檢查機製，對全市審計機關的審計質量進行常態化的監督檢查。
三是開展審計質量檢查，成立檢查組對市、縣兩級審計機關審計業務質量情況進行檢查，對審計質量檢查中發現的問題進行歸納整理，並及時通報檢查結果。
4.對“審計‘後半篇文章’落實不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是嚴格執行《梅州市審計局審計整改監督工作機製（試行）》，按照審計整改督促機製，及時向被審計單位發送審計整改督促文書。
二是夯實日常督促工作,今年來共發送整改通知書28份，督促通知書39份；提高被審計單位整改的積極性和主動性，從2019年起，督促要求被審計單位同步建立整改台賬。
三是對被審計單位填報的整改材料進行核實，為年底開展整改檢查做好準備。
四是內部建立審計組組長和主審跟進、整改監督科室督促、整改檢查小組現場督查的內部整改督促機製，外部推動建立健全政府主導、人大監督、被審計單位整改、紀委監委巡察協同、審計跟蹤督促的審計整改聯動工作機製，共同做好審計整改“後半篇文章”。
5.對“被審計單位黨風廉政建設方麵存在問題關注不夠”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
要求各科（室、中心）在審計項目實施中將“貫徹執行中央八項規定精神、大力整治‘四風’問題”、“扶貧領域腐敗、違規收送‘紅包’禮金、公款旅遊、轉嫁公務接待費用、違規發放津補貼”、“利用特殊資源資產謀取私利”等事項作為必審內容，並長期堅持。
（二）審計技術手段落後，審計監督能力建設有差距
6.對“創新審計技術手段認識不足”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是印發《梅州市審計局關於成立大數據審計領導小組的通知》，加強對大數據審計工作難點問題的協調解決。
二是爭取市委市政府及相關部門的重視支持，編印了大數據審計參閱材料，並提請市委審計委員會第一次會議重點研究部署大數據審計工作；通過召開黨小組會或談話提醒方式推動審計人員樹牢大數據審計理念。
三是積極參加大數據審計培訓，6月30日至7月6日組織全市審計業務骨幹到暨南大學參加梅州市審計幹部綜合能力提升培訓班，重點對大數據審計進行學習；組織業務骨幹到廣州市和韶關市審計局學習大數據審計經驗；7月16至24日組織各科科長、技術人員以及參加過省審計廳計算機強化班的人員收看收聽審計署數據分析能力提高班課程，並舉行學習討論；積極爭取省審計廳支持，選派3名幹部參加省審計廳計算機審計強化班學習。
7.對“技術人才薄弱”的整改進展情況
整改狀態：取得階段性成效，長期堅持。
整改過程：
一是成立了梅州市審計局大數據審計領導小組及其辦公室，為全麵深入開展大數據審計工作提供組織保障。
二是優化人員結構，經報相關部門審核同意，申報第二輪急需緊缺人才需求；委托勞務派遣公司向社會公開招聘既懂計算機業務又懂審計業務的審計助理10人。
三是積極參加大數據審計培訓，組織部分審計業務骨幹參加審計署和省審計廳計算機審計相關專題學習，到兄弟市審計局學習大數據審計經驗。
8.對“軟硬件配備不齊”的整改進展情況
整改狀態：取得階段性成效，長期堅持。
整改過程：
一是積極爭取相關部門對增設具備行政執法職能的電子數據審計科的支持，主動協調增設事宜。
二是籌建大數據分析室，製定了《梅州市審計局數據分析室建設指導意見》，並積極對接省審計廳大數據分析平台，謀劃好網絡、安全、應用係統等方麵的建設和管理。
三是組建大數據分析團隊，製定了《梅州市審計局關於組建大數據審計團隊的實施方案》《梅州市審計局大數據團隊人員方案》《梅州市審計局關於部門預算大數據工作計劃》，並從相關科室抽調人員組建了大數據分析團隊，內設數據采集處理組和專業分析組。
（三）行政管理和服務不到位，審計保障工作有差距
9.對“審計法規庫建設不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是向市直相關部門收集本級政府及相關職能部門新製定和失效的法規、製度和政策，並對法規庫進行更新，新增335條。
二是根據收集到的新製定和失效的法規、製度和政策情況，對法規庫進行重新分類，優化法規庫係統。
10.對“落實年休假製度嚴重不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是通過微信群等宣傳載體，推送《職工帶薪年休假條例》及其政策解讀，提高幹部職工對帶薪年休假政策規定與製度的認識。
二是通過招錄、轉任等方式，新增公務員4名，並計劃通過公開遴選公務員、下屬事業單位招聘急需緊缺人才等方式解決人力不足的問題。
三是認真落實“兩統籌”要求，科學做好審計項目計劃管理。
四是加強年休假管理，每半年統計並公布一次年休假情況，對上半年未足額休年假的幹部職工進行短信提醒。
第二方麵問題：思想建設不夠重視，意識形態工作責任落實不到位
（一）政治理論學習不嚴不實
11.對“中心組學習不規範”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是堅持把學習習近平新時代中國特色社會主義思想作為常設議題，研究製定《2019年梅州市審計局黨組理論學習中心組學習計劃暨學習型黨組織建設工作計劃》。
二是研究製定《梅州市審計局黨組理論學習中心組學習製度》，並配備一名中心組學習秘書，加強對中心組學習的管理。
三是緊扣學習專題，選精選準學習內容，並在集中學習後提供具有針對性的自學參考資料，有效避免了“大水漫灌”、以傳達學習代替學習研討的問題。
四是用好學習強國學習載體；先後邀請省審計廳、市委宣傳部、市委保密局等單位業務骨幹開展專題宣講；組織中心組成員和機關黨員到豐順縣馬圖村、葉劍英紀念館開展革命傳統教育。
12.對“學習黨的十九大精神和習近平總書記視察廣東重要講話精神有差距”的整改進展情況
整改狀態：取得階段性成效，長期堅持。
整改過程：
一是堅持讀原著、學原文、悟原理，黨支部將《習近平新時代中國特色社會主義思想學習綱要》列入全年學習計劃，確保年底前組織黨員係統學習《綱要》各章節內容；把學習習近平總書記對廣東工作、對審計工作的重要講話精神和重要指示批示精神列入“兩學一做”常態化學習內容。
二是組織支部委員對各黨小組會議記錄進行檢查，及時反饋存在問題。今後將按季度抽查黨小組會議記錄本及黨員學習筆記。
三是黨支部組織對撰寫心得體會文章存在東拚西湊等問題的黨員幹部進行談話提醒，並印發了關於形式主義的典型案例，深入開展警示教育。
13.對“單位自辦的‘學思’講壇幹部職工參與度不高，學習效果不理想”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是根據新時代審計工作的新定位新職責新使命，結合審計年度項目計劃安排，選精選準授課內容，形成《2019年度“學思”講壇計劃安排表》。
二是采取“自己講”和“請進來”相結合的方式，提升“學思”講壇的水平和吸引力，全年共安排5次集中學習，已邀請市直有關單位業務骨幹授課2次。
（二）落實意識形態工作責任製不到位
14.對“對新形勢下加強和改進意識形態工作的重大意義認識不夠到位”的整改進展情況
整改狀態：取得階段性成效，長期堅持。
整改過程：
一是通過短信提醒的方式，提醒局領導按照時間節點落實好意識形態工作；局黨組召開意識形態專題會議研究該項工作，並列入年度黨建工作計劃。
二是深入開展意識形態工作專題培訓，組織學習保密、意識形態工作等知識。
15.對“單位開設的‘學思’講壇、微信群、《梅州審計信息》簡報等學習宣傳陣地未建立嚴格、係統的審核把關製度”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是主動對接亚博网址链接 數據管理局，加快OA平台建設，目前已啟動係統開發工作。
二是對“學思講壇”、專題講座落實逐級審批報備；製定《梅州市審計局門戶網站管理暫行辦法》《關於進一步加強微信（QQ）工作群管理的通知》，嚴格執行《梅州市審計局公文審核和審批管理辦法（試行）》，加強對宣傳陣地的運行管理 。
（三）落實民主生活會要求不到位
16.對“領導班子民主生活會‘好人主義’現象明顯，相互批評工作建議多，個別班子成員提出的整改措施不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是進一步規範黨內政治生活，參加審計署集中整訓期間，組織學習了黨章和《關於新形勢下黨內政治生活的若幹準則》等。
二是以較真碰硬精神查擺問題，8月18日召開巡察反饋問題整改專題民主生活會，要求局領導逐一對照查擺問題，並根據查擺出的問題製定整改清單，限期落實整改。
三是在專題民主生活會召開前，加強對談心談話、個人對照檢查材料撰寫等環節的審核把關，確保了自我批評敢於揭短亮醜、觸及靈魂，相互批評真心坦誠、見人見事。
第三方麵問題：組織建設不到位，選人用人不規範
（一）“三會一課” 製度落實不到位
17.對“黨建工作不規範，黨員領導幹部參加組織生活的次數不足，上黨課次數較少”的整改進展情況
整改狀態：取得階段性成效，長期堅持。
整改過程：
一是堅持黨建業務與審計業務兩融合，組織業務骨幹到暨南大學和其他地市審計局考察學習，提升抓黨建促業務的能力。
二是發揮頭雁效應，黨員領導幹部集中5天時間開展“不忘初心、牢記使命”主題教育學習研討；參加審計署集中整訓期間，局黨組書記帶頭為黨員上黨課，其他局領導、支部書記到所在黨小組為黨員上專題黨課。
三是製定《關於進一步規範黨小組和臨時黨小組組織生活的通知》，進一步規範黨內政治生活；采取業務培訓、抽查黨小組會議記錄等方式，規範黨小組組織生活及黨課質量。
四是組織支部委員逐一檢查黨小組會議記錄，規範黨小組學習會議記錄。
（二）黨費收繳工作不規範
18.對“黨支部出現不及時上繳黨費”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是樹牢“一切工作到支部”的導向，召開支委會，組織支部委員學習《中國共產黨支部工作條例（試行）》以及中央和省市關於黨費收繳的比例、時間節點等要求，以立行立改的作風，提前做好第三季度黨費收繳準備工作。
二是嚴格黨費減免程序，召開黨支部會進行通報；按程序落實免交申請報備手續；組織開展“按時繳納黨費，重溫黨員義務”主題黨日活動，增強黨員履行黨員義務的意識。
（三）選人用人工作不規範
19.對“空編現象突出”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是通過廣東省2019年考試錄用公務員，公開招錄審計相關專業的公務員3名，目前人員已到位。
二是根據實際工作需求和崗位用人需求，認真做好公開遴選公務員申報工作。
三是根據緊缺崗位情況，按照“人崗相適”原則，從基層審計機關調入1名具有中級職稱的幹部。
四是通過招聘急需緊缺人才，引進審計相關專業人才1名，現已完成考試、體檢和考察等工作；認真做好第二輪急需緊缺人才引進的申報工作。
20.對“超職數配備幹部”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是堅持“成熟一個、提拔一個”的原則，結合幹部現實表現和人崗相適情況，提拔下屬事業單位正職2人。
二是根據工作需要，事業單位交流調整2人，目前2個下屬事業單位均按職數配備。
三是嚴格執行職數預審製度，避免今後再次出現類似情況。
21.對“中層幹部隊伍建設較薄弱”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是加大對年輕幹部的選拔任用力度，今年來經過民主推薦、組織考察、黨組研究等程序，提拔副科長和下屬事業單位正職，有效調動年輕幹部工作積極性、主動性和創造性。
二是突出實踐實幹實效，注重在審計一線和急難險重的任務中培養鍛煉年輕幹部，大膽安排年輕幹部擔任主審，促使年輕審計人員快速熟悉業務流程、抓住工作重點、掌握實戰技巧。
三是修訂業務科室幹部提拔使用資格條件，明確了審計幹部選拔資格，將政治能力、擔任主審、專業職稱、計算機實操、專業文章發表情況等作為幹部提拔任用的重要資格條件。
四是壯大年輕幹部隊伍，2019年招錄公務員3名、轉任公務員1名，年齡均在35周歲以下；另外擬通過公開遴選、引進急需緊缺人才等方式，進一步優化隊伍結構。
22.對“幹部選拔任用程序不規範”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是結合開展“選人用人工作規範化行動年”工作，組織業務科室認真學習《黨政領導幹部選拔任用工作條例》《推進領導幹部能上能下若幹規定（試行）》等選人用人相關規定。
二是結合選人用人突出問題集中治理工作，組織對2014 年以來的選人用人工作進行全麵自查，建立問題整改台賬，並嚴格規範。
三是修訂完善《梅州市審計局科級幹部選拔任用工作規程》《關於建立梅州市審計局科級幹部選拔任用工作紀實製度的實施意見（試行）》等製度，嚴格按製度落實選人用人工作。
第四方麵問題：紀律建設存在缺失，主體責任落實不到位
（一）述職述廉和談話提醒製度落實不到位
23.對“個人述職述廉報告存在雷同現象”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織局領導對2016至2018年個人述職述廉報告進行“回頭看”,重點對照查找表述不到位、內容雷同等問題，並在巡察反饋問題整改專題民主生活會上重點作說明。
二是組織通報一批文風不實、材料抄襲、馬虎應付的案例，引導黨員領導幹部舉一反三，吸取教訓。
三是梳理談話提醒工作要點，並印發《關於規範談話提醒工作的通知》，要求各黨小組認真組織學習；對談話提醒工作質量及效果進行審核把關。
（二）保密工作不嚴實
24.對“保密意識不強”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是深入開展保密宣傳教育。邀請相關部門業務骨幹為全體幹部職工授課，提高全體幹部職工的保密意識。
二是充實保密力量。增加保密工作人員，提升保密工作管理水平。
三是對各科室計算機、信息設備的使用和審計工作內網連接情況進行檢查，切實消除安全隱患。
四是認真落實保密製度，進一步完善《梅州市審計局保密工作製度》，購買一批保密U盤，嚴格規範保密工作。
第五方麵問題：落實全麵從嚴治黨不到位，執行財經製度不嚴格
（一）黨風廉政建設責任製不夠落實
25.對“對黨風廉政建設工作重視不夠，落實不到位”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是製定黨建工作要點，對黨風廉政和反腐敗工作進行明確，定期組織召開黨廉工作會議，研究推進黨風廉政工作。
二是檢查黨廉責任書和廉政承諾書簽訂情況，組織新進人員及分工發生調整的相關人員重新簽訂，並舉一反三，加強對審計組廉政監督員的管理，強化對落實“兩簽訂兩提交兩反饋”製度的檢查。
（二）執行財經製度不規範
26.對“超限額使用現金支付辦公費、維修費等費用”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是深入分析問題產生的原因，修訂完善了《梅州市審計局機關財務報賬製度》《梅州市審計局公務卡強製結算目錄管理實施辦法》。
二是強化業務培訓，9月11日組織全局幹部職工參加了“會計製度與實務操作”學習培訓，推動幹部職工熟悉掌握財務製度，規範報銷程序。
三是嚴格落實《關於嚴肅財經紀律加強財務管理規範財務行為的通知》關於“規範現金使用管理”的要求，強化現金管理，每年將不定期開展內部審計。
27.對“在支付維修費和出差住宿費等費用中，未嚴格執行公務卡結算製度”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織全局幹部職工學習《關於實施市級預算單位公務卡強製結算目錄的通知》《梅州市審計局公務卡強製結算目錄管理實施辦法》等規章製度。
二是在編幹部職工均辦理公務卡，審計助理等派遣人員辦理銀行賬戶卡，實現轉賬全覆蓋。
三是新修訂《梅州市審計局公務卡強製結算目錄管理實施辦法》，對持公務卡報銷單據，做到核實發票、消費交易憑條與公務卡係統相關電子信息一致性；嚴格執行公務卡結算，對不具備刷卡條件的公務支出，嚴格落實報備和審核。
四是對會議費、差旅住宿費、公務接待費、公務用車運行維護費支出進行重點審核，做到國庫集中支付或銀行轉賬及公務卡結算。
28.對“國有資產處置資金上交不及時”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是由分管局領導分別約談相關責任人，分析原因，並提出整改要求；已按規定上繳市非稅收入財政專戶。
二是組織全局幹部職工進行了“會計製度與實務操作”培訓，重點學習《梅州市審計局固定資產管理製度》等有關規定。
三是嚴格執行《梅州市審計局固定資產管理製度》等有關規定，壓實責任人責任，進一步加強對財產物資的管理。
29.對“公務接待存在無公函、無名單等不規範現象”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是加強業務學習。9月5日市審計學會組織相關人員學習了《黨內機關國內公務接待管理規定》《梅州市黨政機關國內公務接待管理實施意見》《梅州市審計局國內公務接待管理製度》。
二是嚴把審核關，嚴格執行《梅州市審計局國內公務接待管理製度》，修訂《梅州市審計學會財務管理製度》，對無公函接待的情況不予報銷。
三是每年將審計學會財務監管工作作為常態化工作抓好落實。
30.對“存在會議費單據報銷不規範現象”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織全局幹部職工重點學習了《中共梅州市委辦公室 yabo88 關於進一步改進辦文辦會有關事項的通知》《市直黨政機關和事業單位會議費管理辦法》等製度。
二是重新修訂了《梅州市審計局機關財務報賬製度》,明確了會議費、培訓費報銷製度及流程。
三是結合會風會紀集中整治工作，每次召開會議將嚴格考勤管理，做好簽到等工作。
（三）財務管理不規範
31.對“部分貴重資產管理未落實到具體責任人”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是由分管局領導對資產係統管理人員進行談話提醒。
二是組織全局幹部職工學習《梅州市審計局固定資產管理製度》有關規定。
三是8月底前已將未落實到責任人的固定資產落實到相關責任人。
四是落實相關科室工作責任，嚴格按照《梅州市審計局固定資產管理製度》規定，做到每年核實固定資產。
32.對“財務基礎工作不規範”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織綜合計劃財務科人員認真學習《會計基礎工作規範》，提高賬務處理能力，規範報銷流程。
二是嚴格規範報賬流程，報賬人按規定整理報銷單據並填寫對應報銷單，按流程審批，做到最後出納簽名報賬。
三是結合2019年度會計製度改革，原始憑證按A4紙張裝貼，解決無法展開查閱問題。
33.對“公務車輛費用未按製度要求實行單車核算”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織車輛管理人員和司機認真學習《梅州市審計局公務用車管理規定》，明確職責，確保嚴格執行公務用車製度。
二是建立車輛檔案，包括購置、投保、使用、加油、維修保養等情況，實行用油、維護保養單車核算。
三是落實公務用車保養、維修歸口管理，嚴格保養維修前層層審核製度。
34.對“固定資產核算賬目不嚴謹，存在賬賬不符（差額12.91元）現象”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是由分管局領導對相關負責同誌進行談話提醒。
二是每年度做到賬務係統數據與資產管理係統數據進行對賬，保證賬證相符，賬賬相符。
三是已查清差額12.91元的原因，並2019月5月完成調賬。
（四）違規發放補助
35.對“違規發放節日值班補助”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織辦公室、綜合計劃財務科人員進行業務提升學習，重點學習《關於市直機關事業單位實施規範津貼補貼有關經費管理規定的通知》等相關規定。
二是對發放的春節、國慶節日值班補助款進行清理清退，並嚴格執行加班、值班工作有關規定，杜絕類似問題再次出現。
（五）部分工會經費管理不規範
36.對“部分慰問費報銷不規範”的整改進展情況
整改狀態：已完成整改，長期堅持。
整改過程：
一是組織機關工會委員認真學習工會相關管理規定，加強工會財務管理水平。
二是修訂《梅州市審計局機關工會慰問和幫扶困難工會會員辦法（試行）》,完善工會慰問申請審批流程，規範慰問金報銷單填寫事項。
三是落實財務人員層層審核把關，做到報銷單據手續完善、慰問對象、內容及標準符合規定。
三、堅持標本兼治，鞏固整改成效
經過兩個多月的集中整改，市審計局黨組巡察整改工作取得明顯成效。但也應該清醒看到，還有不少問題需要持之以恒、久久為功。下一步，繼續堅持問題導向，舉一反三，持續抓好各項整改責任措施，確保改徹底、改到位，進一步鞏固巡察整改工作成果。
（一）認真履行全麵從嚴治黨主體責任。局黨組將繼續按照市委關於巡察工作的要求，切實增強政治意識和責任擔當，履行全麵從嚴治黨主體責任，將整改工作作為當前和今後一個時期的重要政治任務，堅持重點不變、標準不降、力度不減，通過層層傳導、層層落實，以釘釘子精神持續跟蹤、持續發力，做到問題不徹底解決不放手、不達目的不收兵，決不前緊後鬆、虎頭蛇尾，切實把全麵從嚴治黨落到實處。
（二）持之以恒抓好整改後續工作。繼續堅持分類處理，將巡察整改工作作為開展“審計質量提升年”活動的重要抓手，作為檢驗“不忘初心、牢記使命”主題教育成效的重要內容。對已經完成整改的，將適時組織開展“回頭看”，檢視整改成效，避免問題“死灰複燃”。對已經取得階段性成效的，根據新要求、新情況，持續發力、緊盯不放，抓好總結提升，鞏固成效；特別是要結合“不忘初心、牢記使命”主題教育活動，對需要長期堅持的問題，明確牽頭領導、責任人和責任部門，緊盯不放，加強跟蹤問效。
（三）不斷健全長效機製。局黨組將不斷總結好、運用好整改成果，圍繞黨風廉政建設、幹部選拔任用、審計質量控製、審計現場管理等重點領域、重要環節，著力在建章立製上下功夫，織密織牢製度“籠子”，形成用製度管權管事管人的長效機製。同時，對已經建立的各項製度，堅決抓好落實，強化執行情況的督查，堅決把問題整改到位，堅決把黨規黨紀落實到位，把巡察成果轉化為審計改革發展的強大動力。
（四）持續深化成果運用。增強做好新時代審計工作的責任感和使命感，把巡察整改和推進審計改革相融合，持續深化審計管理體製改革，全麵推進審計機關黨的建設、業務建設、機關建設等工作，切實發揮好審計監督作用；整合審計資源，強化全市審計統籌，深入推進審計全覆蓋，大力推進大數據審計，全麵提升審計監督能力水平，切實把黨員幹部在巡察整改工作中激發出來的工作熱情和進取精神轉化為推動審計工作改革發展的強大動力，努力構建集中統一、全麵覆蓋、權威高效的審計監督體係。
我局黨組將以這次巡察整改為契機，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，認真貫徹習近平總書記對廣東工作、對審計工作的重要講話精神和重要指示批示精神，突出堅持黨的領導，聚焦全麵從嚴治黨，強化責任擔當，健全長效機製，深化成果運用，以實實在在的整改成效體現審計擔當，為我市加快構建“五星爭輝”發展新格局，打造“三宜”城市範例，推動生態富民強市貢獻審計力量。
歡迎廣大幹部群眾對巡察整改落實情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯係電話：2251450；郵政地址：梅州市新中路38號市政府綜合大樓4樓427室；郵政編碼：514000；電子郵箱：mz2251450@163.com。
中共梅州市審計局黨組
2019年11月1日
